第三条 交易所结算实行保证金制度、每当日无负债结算制度和风险准备金制度等。

第二十条 存管银行的义务：……

（二）根据交易所提供的票据或指令优先划转会员的资金，并及时将资金划转结果和相关账户变动信息反馈给交易所；

……

（四）向交易所及时通报本所标准仓单的质押情况及会员在资金结算方面的不良行为和风险；

……

（六）根据中国证监会或交易所的要求，对会员专用资金账户中的资金实行必要的监管措施；

六（七）保守交易所和会员的商业秘密；

七（八）接受交易所对其期货业务进行监督。

第三十四条 交易所根据会员当日结算准备金余额中的货币资金部分，以不低于中国人民银行公布的同期银行活期存款利率计算利息，交易所对具体执行利率进行公示并在每年的3 月、6月、9月和12月下旬将利息支付给会员。

第四十条 交易所实行每当日无负债结算制度。

每当日无负债结算制度是指每日交易结束后，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少会员的结算准备金。

第四十二条 期货合约均以当日结算价作为计算当日盈亏的依据。具体计算公式如下：

当日盈亏=∑（卖出成交价－当日结算价）×卖出量+∑（当日结算价－买入成交价）×买入量＋（上一交易日结算价－当日结算价）×（上一交易日卖出持仓量－上一交易日买入持仓量）

当日盈亏 = 平仓盈亏 + 持仓盈亏

平仓盈亏 = 平历史仓盈亏 + 平当日仓盈亏

平历史仓盈亏 = Σ [( 卖出平仓价－上一交易日结算价 ) ×卖出平仓量]+ Σ [( 上一交易日结算价－买入平仓价 ) ×买入平仓量]

平当日仓盈亏 = Σ [( 当日卖出平仓价－当日买入开仓价 ) ×卖出平仓量]+ Σ [( 当日卖出开仓价－当日买入平仓价 ) ×买入平仓量]

持仓盈亏 = 历史持仓盈亏 + 当日开仓持仓盈亏

历史持仓盈亏 = Σ [( 上一日结算价－当日结算价 ) ×卖出历史持仓量]+ Σ [( 当日结算价－上一日结算价 ) ×买入历史持仓量]

当日开仓持仓盈亏 = Σ [( 卖出开仓价－当日结算价 ) ×卖出开仓量]+ Σ [( 当日结算价－买入开仓价 ) ×买入开仓量]

第四十六条 交易所本着准确、快捷的原则为会员办理出入金业务。正常情况下，会员在每个交易日闭市之前提出的书面、电子等方式出入金申请,交易所将于当日闭市前完成会员出入金业务；,会员在每个交易日闭市之后提出的书面入金申请,交易所将于下一交易日开市前完成会员入金业务；会员应在每个交易日15:10之前提出书面、电子等方式出金申请,经交易所审核后,于当日15:10后集中办理会员出金划转。会员在每个交易日闭市之后提出的书面、电子等方式出入金申请,交易所将于下一交易日开市前完成会员出入金业务。特殊情况下，交易所办理出入金业务时间顺延。

第五十四条 期货公司会员因故不能从事期货业务或发生合并、分立、破产时,由期货公司会员和客户提出申请,经交易所批准,可进行客户移仓。发生下列情形之一的，经交易所批准，可进行移仓：

（一）期货公司会员发生合并、分立、破产；

（二）期货公司会员因故不能从事期货经纪业务；

（三）交易所认可的其他移仓情况。

发生（一）、（二）项规定的情形，期货公司会员应当按照国家法律、法规和其他规定予以公告，并将有关公告提交交易所。

期货公司会员发生合并时，由期货公司会员提出移仓申请，申请材料中应当包括移入和移出仓位、期货公司会员同意移仓的申请书以及客户持仓的详细清单。发生其他情形时，由期货公司会员和客户共同提出移仓申请，客户移仓申请材料中须应当包括移入和移出仓位、期货公司会员同意移仓的申请书、客户同意移仓的申请书以及客户持仓的详细清单。

第六十四条 交割增值税专用发票由交割的卖方客户向相对应的买方客户开具，客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所负责监督根据双方会员确认结果结清相应的余款。

第六十八条 期转现的结算业务按以下规定办理。

（五）标准仓单期转现批准日11:30前，买方会员将全额货款划入交易所的专用结算帐户，卖方会员将相应数量的标准仓单交到交易所，向买方会员提交增值税专用发票。

（六）标准仓单期转现批准日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清。

（七）标准仓单期转现批准日后7个交易日内，卖方会员应向买方会员提交增值税专用发票。

第七十四条 ……

（四）会员也可以通过电子方式办理充抵业务。

注：阴影部分为新增内容， "……"（省略号）的含义为该条款未修改的其他内容；出现条款增删的，其他条款顺序依次顺延。

99期货-投资学院
数据来源：大连商品交易所